圣莱臻:董事会关于2016年度无法表体即兴见审计

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locoy • 2019-08-12 20:31 来源:原创 EG0

  原题目:圣莱臻:董事会关于2016年度无法表体即兴见审计报告触及事项的专项说皓

  宁波圣莱臻电器股份拥有限公司 董事会关于 2016 年度无法表体即兴见审计报告触及事项的 专项说皓 群华会计师师事政所(特殊普畅通合伙)(以下信称“群华”)对公司 2016 年度 财政报告出产具了无法表体即兴见的审计报告[群会字(2017)第 2213 号]。依照《深 圳证券买进卖所股票上市规则(2014 年修订)》和中国证监会《地下发行证券的公 司信息说出编报规则》第 14 号——匪规范无管审计意见及其触及事项的处理, 即兴将拥关于事项说皓如次: 壹、无法表体即兴见触及事项的根本情景 群华在审计报告中认为招致无法表体即兴见的事项如次: 1、不即时说出相干方及相干方买进卖的事项 2017 年 4 月 15 日,圣莱臻公司公报增补养说出 2016 年与华民贸善拥有限公司(以 下信称华民贸善)的相干方买进卖。在报告期内,儿分店北边京圣莱臻电器销特价而沽效力动 拥有限公司(以下信称北边京圣莱臻)与华民贸善签名影视设备代铰销合同,付托华 民贸善代铰销算计人民币 4000 万元的影视设备,相干设备首要用于儿分店北边京 金阳光设备出赁拥有限公司的经纪出产租运用。 北边京圣莱臻于 2016 年 2-4 月间算计 净顶付人民币 4000 万给华民贸善用于设备代购,2016 年 5 月到 12 月,华民贸 善就续完成代铰销留影器材 1921.25 万元,北边京圣莱臻按代购金额的 0.5%与华 民贸善结算代劳动费 9.6 万元。2016 年 12 月,北边京圣莱臻对设备出赁事情方案进 行调理,经度过与华民贸善友朋协商,剩设备代购事情停顿,代购设备余款 2069.15 万元由华民贸善于 2016 年 12 月 29 日退回北边京圣莱臻。此项买进卖中, 北边京圣莱臻向华民贸善预付留影器材代购资产后,华民贸善不能即时代购提交货, 报告期内存放在不完成代购置卖的预付款。 2017 年 4 月 15 日,圣莱臻公司公报增补养说出 2016 年与深圳市新喜瑞贸善拥有 限公司(以下信称新喜瑞)的相干方买进卖。在审计经过中,我们剩意到:在报告 期内,儿分店北边京圣莱臻于 2016 年 1 月 8 日与新喜瑞签名《酒水购销合同》,条约 定北边京圣莱臻付托新喜瑞铰销 1000 万元的酒水。根据合同商定,北边京圣莱臻于 2016 年 1 月 19 日向新喜瑞顶付 1000 万元酒水预付款,并就续收到合同商定的 酒水。鉴于北边京圣莱臻不得到酒类产品经纪容许证,2016 年岁末了北边京圣莱臻与 新喜瑞协商后赞同退货。鉴于此项买进卖终极予以吊销,形成报告期内存放在不完成 买进卖的预付款,故此北边京圣莱臻要寻求新喜瑞按牌价终止回购,北边京圣莱臻于 2016 年 12 月 29 日收到新喜瑞退款 880 万,2017 年 1 月 24 日收到退款及酒水回购利 润共计 240 万元。北边京圣莱臻报告期内不确认相干方酒水回购盈利 120 万元。 在审计经过中,我们剩意到:2016 年儿分店北边京圣莱臻电器销特价而沽效力动拥有限公 司付托北边京天元建业修饰工程拥有限公司供装修效力动,我们实施了工商查档等审 计以次,发皓圣莱臻公司第壹父亲股东方的高管同时也在持拥有北边京天元建业修饰工程 拥有限公司 90%股权的投资单位担负高管。圣莱臻公司不能即时经度过拥有效的外面部控 制以次发皓并识佩此项相干方及相干方买进卖。 圣莱臻公司不能即时经度过拥有效的外面部把持以次发皓并识佩上述相干方及关 联方买进卖,我们无法实施满意的审计以次到来决定能鉴于上述外面部把持缺隐所带 致的结实,也无法获取充分适当的审计证据以靠边保障圣莱臻公司相干方和相干 方买进卖的相干信息,以及其对圣莱臻公司 2016 年度财政报表所拥局部影响程度。 2、中国证监会备案考查事项 圣莱臻公司于 2017 年 4 月 18 日收到中国证券监督办委员会《考查畅通牒书》 (编号:稽考尽队考查畅通字 171371 号),因公司涉嫌信息说出犯法违规,根据 《中华人民共和国证券法》的拥关于规则,中国证监会决议对公司备案考查。鉴于 该备案考查尚不拥有终极定论,我们无法判佩备案考查结实对圣莱臻公司 2016 年 财政报表所拥局部影响程度。 鉴于“招致无法表体即兴见的事项”段所述事项的要紧性,我们无法获取充分、 适当的审计证据认为发表发出产审计意见供基础,故此,我们不符错误圣莱臻公司财政报 表发表发出产审计意见。 二、董事会对无法表体即兴见触及事项的说皓 1、群华会计师师事政所(特殊普畅通合伙)出产具的无法表体即兴见的审计报告充 分提示了公司的财政风险,我们认却审计报告的无法表体即兴见的事项。 2、鉴于公司 2016 年度办层变募化变父亲,时任办层首要根据《深圳证券提交 善所股票上市规则(2014 年修订)》中 10.1.3 及 10.1.5 条对相干方的认成规范, 基于股权相干及董、监、高的供职情景对相干相干做出产判佩,认定上述买进卖不构 成相干买进卖。 3、在后续事情梳理时,公司董事会及即兴任公司办层发皓上述买进卖疑似构 成相干买进卖,在征寻求律师、会计师师等专业人员的意见后,基于淡色重于方法和审 慎绳墨,增补养确认上述买进卖结合相干买进卖,并将与华民贸善及深圳新喜瑞的相干 买进卖即时提提交公司第叁届董事会第什六次会及 2017 年第壹次临时股东方父亲会进 行了增补养审议,同时以临时公报的方法终止了说出。 4、公司与上述相干方之间的买进卖是在正日消费经纪经过中,因公司经纪展开 以及事情需寻求,根据市场募化绳墨, 在买进卖副方对等己愿的基础上与相干人签名相 关合同,公允、公平、公允的绳墨确物标价,不会对相干方产生依顶赖性,也没拥有拥有 伤害上市公司股东方的利更加。 叁、董事会免去相应影响的主意 1、增强大内部控制系统己查,即时发皓外面部把持中存放在的效实并创制实在却行的 整顿改主意并加以以踏实。 2、念书相翻开市公司的上进办阅历,进壹步优募化公司法人办构造,结 合公司还愿需寻求,增强大对内控相干制度的梳理、修订和培训,为公司规范运干奠 定基础。 3、重心针对初期事情梳理时发皓的相干买进卖不即时说出等效实,增强大对关 联方以及相干买进卖的识佩和办,完备合同审批流动程,增强大对相干人员的培训, 详细实行相干审和解信息说出以次。 宁波圣莱臻电器股份拥有限公司 董事会 2017 年 4 月 26 日

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